万道网本申报表依据《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2019年第4号）、《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点后增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2016年第13号）、《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2016年第27号）、《国家税务总局关于修改部分税收规范性文件的公告》（国家税务总局公告2018年第31号）整理而成。
附件：
一、增值税纳税申报表及填写说明
二、附列资料及填写说明
三、增值税预缴税款表及填写说明
附件1
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增值税纳税申报表
（小规模纳税人适用）
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| 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ | |||||||
| 纳税人名称（公章）： | 金额单位：元至角分 | ||||||
| 税款所属期： 年 月 日至 年 月 日 | 填表日期： 年 月 日 | ||||||
| 一、计税依据 | 项 目 | 栏次 | 本期数 | 本年累计 | |||
| 货物及劳务 | 服务、不动产和无形资产 | 货物及劳务 | 服务、不动产和无形资产 | ||||
| （一）应征增值税不含税 销售额（3%征收率） |
1 | ||||||
| 税务机关代开的增值税 专用发票不含税销售额 |
2 | ||||||
| 税控器具开具的普通发票 不含税销售额 |
3 | ||||||
| （二）应征增值税不含税 销售额（5%征收率） |
4 | —— | —— | ||||
| 税务机关代开的增值税 专用发票不含税销售额 |
5 | —— | —— | ||||
| 税控器具开具的普通发票 不含税销售额 |
6 | —— | —— | ||||
| （三）销售使用过的固定资产 不含税销售额 |
7(7≥8) | —— | —— | ||||
| 其中：税控器具开具的普通发票 不含税销售额 |
8 | —— | —— | ||||
| （四）免税销售额 | 9=10+11+12 | ||||||
| 其中：小微企业免税销售额 | 10 | ||||||
| 未达起征点销售额 | 11 | ||||||
| 其他免税销售额 | 12 | ||||||
| （五）出口免税销售额 | 13(13≥14) | ||||||
| 其中：税控器具开具的普通发票 销售额 |
14 | ||||||
| 二、税款计算 | 本期应纳税额 | 15 | |||||
| 本期应纳税额减征额 | 16 | ||||||
| 本期免税额 | 17 | ||||||
| 其中：小微企业免税额 | 18 | ||||||
| 未达起征点免税额 | 19 | ||||||
| 应纳税额合计 | 20=15-16 | ||||||
| 本期预缴税额 | 21 | —— | —— | ||||
| 本期应补（退）税额 | 22=20-21 | —— | —— | ||||
| 纳税人或代理人声明： | 如纳税人填报，由纳税人填写以下各栏： | ||||||
| 本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。 | 办税人员： 财务负责人：
法定代表人： 联系电话： |
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| 如委托代理人填报，由代理人填写以下各栏： | |||||||
| 代理人名称（公章）： 经办人：
联系电话： |
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| 主管税务机关： 接收人： 接收日期： |
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